关键词:

服务时间:24小时

400-8822-819

英国VAT

亚马逊英国VAT税务问题一直是中国跨境卖家的痛,为了让大家更清楚了解英国税号注册,我们把关于英国VAT知识进行了汇总,里面包括了英国VAT代办流程、申请税号需要的资料、税号查询方法介绍、季度申报详解、低税率申报知识以及VAT代理注册价格介绍等,帮助卖家在短时间里快速了解英国VAT增值税制度,进行合规化经营。
您当前位置: 首页 >  专题栏目 >  英国VAT
英国VAT484文件和64-8文件是什么

进行英国VAT转代理的卖家需要进行签署64-8,VAT484文件,那么很多卖家就好奇了,这个VAT484和64-8文件分别是什么呢?下面小编今天就具体的给大家介绍一下VAT484文件和64-8文件。

1.64-8文件是什么;提交给税务局的客户授权申请,需客户法定代表人签字。

2.VAT484是什么;提交给税务局的VAT主体信息更改申请,这份申请表可以更改VAT主体的联络信息(地址、电话、邮箱等)、银行账户信息、申报季度结尾、主体持有人等。客户在转代理时,我们需要将地址更改为(鼎卖)的地址,因此要提交这份申请,同样需要客户法定代表人签字。

VAT484地址代理表格,是不用填写税号,只需直写下图标记的几个地方,打印出来法人签名(下面是模板)分开扫描成PDF版。



VAT484文件PDF格式下载地址:https://assets.publishing.service.gov.uk/government/uploads/system/uploads/attachment_data/file/631010/vat484.pdf 。而64-8文件为授权表格(表格模板),新申请客户无须填写税号,只需直写下图标记的几个地方,填写法人拼音名字,公司名称,日期,打印出来法人签名。扫描成PDF版


64-8文件模板



鼎卖作为各位卖家的VAT申报代理商,只负责VAT申报的一起事宜。有关低税率与正常税率的选择,及其他税务方面的咨询,属于其他业务范畴,如有需要请联系代理做进一步咨询。

以上VAT484文件和64-8文件的信息数据来自英国税务海关总署官方,任何关于英国vat政策变动及变更请大家随时关注英国税务海关总署。

标签:VAT484文件,64-8文件
发布日期:2019-03-06
英国VAT补税问题解决方案详细剖析

近期由于英国VAT补税问题HMRC开始大规模进行普查。导致大批卖家收到税局要求进行补税的邮件,下面小编针对英国vat补税问题和税局查税的几个特点总结一下。

第一个特点:英国税局不是抽查而是普查;

经常有人也不知道听哪些不靠谱的会计事务所说税局查验是抽查?结果全部卖家都觉得自己人品好到爆棚,不会查到自己。我这里可以给你一个逻辑,什么样的情况下抽查?比如:火车上检票,抽查是因为逃票的只有很少的比例的人数,这种情况下,会采用抽查机制来达到威慑作用。而目前,中国买家百分之99以上都有问题,用脚趾头想也不会是抽查啊?那么为什么还会有税务代理/会计事务所这样说呢?因为她/他们急着赚钱,让你赶紧注册VAT收钱,之后死不死人家才不关心呢。回想一下你们申请的时候,哪些税务代理是否有跟你说明风险呢?

第二个特点:0申报和隐瞒销售额申报都中枪;

在2019年还仍然建议你进行英国vat零申报或者隐瞒销售额申报的“避税”方案,这不是“避税”方案,这是瞪眼不交好不好啊?另外,隐瞒销售额申报,有人认为比0申报安全,这是五十步笑百步啊

那么为什么会有税务代理/会计事务所这样说呢?因为多数都是半路出家的“税务代理”,别说国际会计知识,他们连国内的会计资格证估计都没有。还有一些所谓的“境外”会计事务所,做账华人餐馆十几年,哪里懂什么国际贸易,更别说电商了。这样都能给你建议就神奇了,偶尔冒出来个你觉得巧妙的,多数也是从客户嘴里套出来的零星半点。


英国VAT补税流程


英国VAT是否需要补税?

按照英国税法,对于卖家来说都是需要在第一单生意成交30天内申请VAT,但是大部分的卖家,之前并没有这个意识,所以会产生各种英国vat补税的问题,英国不需要补税也可以直接申请税号,但不代表不需要补税。


英国VAT补税的流程是怎样的?

1、卖家提供从账号开始销售至今的销售额;

2、会计师将销售额做账上传给英国税务局;

3、英国税务局下发补税通知单 ;

4、卖家根据补税通知单给英国税务局的指定银行汇款;

5、将补税单和注册资料一起提交给税务局进行VAT注册,申请税号耗时大概半个月时间。

需要进行英国vat补税的卖家多半是Amazon卖家,这个我必须说明,亚马逊卖家本身就比eBay的卖家群体多很多,而且,小卖群体更多,换句话说,更加缺少税务和外贸常识,所以问题也比较突出,从查验的Case来看,很多都是来自亚马逊的卖家。

在鼎卖这里注册英国VAT的客户都了解,这里只欢迎新的平台账号和欠税很少的平台账号,不接受历史问题已经很严重的卖家,所以,我这里专门调用一个会计师处理其他代理赚完钱后留下来的乱摊子,但是由于就专职一个人,所以不会接受太多的人,敬请原谅。

标签:英国VAT补税
发布日期:2019-03-04
英国(VAT)增值税数字化将于2019年4月起实施

英国VAT税务数字化(MTD)是目前英国税局(HMRC)的关键战略焦点之一,其主要目的是对税务管理和申报的过程进行现代化转型。而其中第一阶段就是要将VAT业务进行数字化。

任何进行了VAT注册,且VAT可征税营业额到达VAT起征点(目前为£85,000)的企业都将被要求进行VAT数字化申报。自2010年起, VAT的申报就已经可以在网上完成。现今已有超过98%的VAT注册企业通过电子化流程进行申报。 然而,这次的MTD项目要求企业对现有流程做出重大改变。

英国VAT增值税数字化主要涉及两方面变动:

1. 通过具有数字证书链接的功能兼容软件对数字化记录的信息进行维护,进而使用数字化记录创建生成VAT申报内容,并通过程序编程接口(API)连接至英国税务局(HMRC)的系统。

2. 最后通过功能兼容软件提交VAT报告,从而取代现在通过HMRC门户网站的提交形式。


英国(VAT)增值税数字化公告


大部分企业需要在2019年4月之前完成上述合规要求, 但是少数结构复杂的企业可延期到2019年10月。VAT只是一个开始,我们预计,MTD目前对相关企业所提出的要求随着时间增长将会逐步升级,将与欧洲乃至世界范围内的发展趋势接轨,对企业税以及个人收入所得税的变更要求最早可能在2020年开始。从税务的角度来看,为了能够更好地应对这些潜在发展趋势,所有的企业均需从现在开始关注数据的收集、储存和处理方式——VAT只是一个开始,大幕也已拉开。

鼎卖可通过“三步走”协助客户

为了对英国VAT数字化申报做好准备,我们可以帮您的企业税务现状进行评估,并通过以下三个步骤为转型做好准备,第一诊断评估、我们团队会对客户现有vat申报流程进行评估,以明确贵公司距离2019年实现合规还有哪些差距。

第二系统完备程度、我们鼎卖团队可以就系统变更问题提供意见并提供执行帮助,以确保合规,我们还可以从风险和成本的角度来帮你对系统进行改善,系统越健全,受到HMRC审查的可能性就越小。

第三着眼未来、我们可以针对MTD可能提出的更多要求完善你的系统,以应对英国vat税务申报的数字化与自动化进程,以及向全球各税务机构提供实时信息共享的要求。税务合规的未来趋势之一是要求企业为全球各国的税局提供信息实时共享。对于企业来说税务变革未来的目标是实现vat申报的数字化与自动化。而我们的任务是帮助客户准备和完善这个过程为以后可能面临的改变做好有准备的过渡。

标签:英国VAT增值税数字化
发布日期:2019-02-20
英国VAT税如何缴纳 - 英国VAT申报操作流程

对于想进行英国市场的新卖家来说,必须先准备注册一个英国VAT税号,因为英国税务局已经强制要求跨境贸易商们注册VAT税号,这样才能安心的在别人地盘上合法做生意。

各大平台的卖家在把英国VAT税号申请下来后,下一步就是进行英国VAT申报的事情了,那对于英国站点的卖家来说,英国VAT税怎么申报呢?在这里鼎卖将给大家详细讲解。

按照英国税法的规定,VAT税要按季度进行申报,每个VAT税号每3个月需要向英国税务部门(HMRC)进行一次当季进口和销售情况的申报,结算该季度在该VAT税号下的所有进口税(Import VAT)和销售税(Sales VAT)。季度申报VAT=销售税-进口税,销售税大于进口税则缴纳额外的销售税,反之则退返超出的进口税。

根据英国税务部门的规定,VAT税号主体可以通过两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税):一是使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;二是指定正规会计师代为操作。


英国VAT申报流程图


如果是新的卖家账号,刚开始销售也没有污点记录,那么只需要按照上述申报要求中的方式每季度按时申报和缴纳即可,但对于运营中的老账号,按照英国税法的规定,是需要补交绑定VAT税号之前的因为没有申报而欠下的税额的。

在实际运营中,有部分卖家早在之前已经申请并绑定了英国VAT税号,但处于成本方面的考虑或者受不专业的税务代理机构的误导而进行了英国VAT低申报或者零申报,对于这种情况,一旦被税务部门审核到,既需要补缴税款,还会根据所差税额多少被追缴罚款。

现如今,英国VAT税的缴纳已是在所难免,如果你打算长期坚守欧洲站点,且尚未申请VAT税号的,建议尽快申请,毕竟申请税号也是需要时间的,而已经申请了VAT税号的卖家,则及时添加税号和申报,以免被系统误伤,导致账号挂掉。

标签:英国VAT申报流程
发布日期:2019-01-28
亚马逊卖家后台上传英国VAT税号验证流程

卖家在验证英国VAT税号之前,你必须先选择一名税务代表帮你成功注册英国VAT税号。非英国身份的卖家,只要在英国储存库存,无论是使用FBA还是其他海外仓,且没有向亚马逊提供英国VAT税号,都必须在亚马逊卖家后台验证英国VAT税号。

卖家如果没有上传税号,会收到主题为“有关于您亚马逊账号的重要通知”的邮件提示,请您搜索您的收件箱,若收到此邮件请尽快进行英国VAT税号验证流程。

在卖家平台的哪个位置上传英国VAT税号?

1.请在“您的账户信息”中上传您的编号,2.前往卖家平台,请将鼠标悬停在“设置”上,单击“账户信息”。在下一页上点击“增值税/商品及服务税注册编号”,3.您可以通过点击:“添加增值税/商品及服务税注册编号”添加新编号。


英国VAT税号验证流程图


英国VAT税号验证流程

1. 如果税号确实属于卖家(的企业),请卖家按照邮件中的指导向vat-number-appeals@amazon.com 写邮件进行申诉。邮件中应列明卖家的英国增值税号、亚马逊法定名称、以及亚马逊法定名称与VIES法定名称不符的解释,并附上VAT注册证书和营业执照的电子版。

2. 若无法申诉成功,卖家可以联系自己的税务顾问,修改税号的VIES法定名称。改好后写邮件至vat-number-appeals@amazon.com说明情况,申请通过税号。

3. 如果英国VAT税号不属于卖家(的企业),请卖家注册一个属于自己的税号,上传到卖家后台。

若卖家已经收到英国VAT税号验证成功邮件,应该将亚马逊法定名称及英国税号发送至uk-vat-number-appeals@amazon.com,等待邮件回复。若卖家还未进行税号验证,请按照上文解决方案进行英国VAT税号验证流程。

标签:英国VAT税号验证
发布日期:2019-01-26
英国VAT两种税率:flat rate和stand rate详细介绍

其实在很多时候都会说到VAT,但是大家对于VAT税率真的熟悉的吗啊,真的了解VAT吗,其实VAT简单来说就是增值税的简称,其顾名思义最直接来说就是对增值的部分来征税。这样一说人们看起来就会更明了,也许有人真的都会问既然是对增值的部分增税,那为什么我缴税的时候是以不含税的售价为基数来征税呢,这样一来,我们就要交好多税,成本增加很多,哪里还有什么利润呢?下面就由鼎卖小编帮大家总结一下相关的知识。

其实实际来说总的税金成本是按英国VAT标准税率的20%来征的,而且这个税是被分为两个部分来征,其一部分是入关时海关征收的进口VAT,而另一部分就是在进行销售时向消费者所征收的销售VAT。

英国VAT对于中国的每一位电商卖家来说,基本大体上是分为两种税率的,一种是flat rate(7.5%),而另外一种是stand rate(20%)。不过很显然的一点就是对于这两种税率,很多卖家是很模糊,并不知道是什么意思,也不知道怎么选。


英国VAT税率表


其实Flat rate就相当于是国内的小规模纳税人,而且和国内小规模纳税人是一样都有限制的,其中对于年销售额小于15万英镑的卖家是可以进行flat rate申请的,而税率就是7.5%,而且在第一年的时候是有1%的折扣,所以第一年也就变成了6.5%。对于很多人都想知道的就是,15万英镑究竟是每年还是每月的呢?而且觉得如果是年销售额的话应该都有15万英镑以上,不过实际来说有些小卖家确实没有这么多,真的仅仅只有几万英镑,这样他们所申请到的flat rate是比较比较划算的。

还有就是Stand rate其实就和国内的一般纳税人是基本差不多,都是有一定标准的,其对于年销售额超过15万英镑的卖家,申请注册VAT时要选择stand rate,也就是20%的税率。很多人一听,20%的税率,这么高的税率,要交这么多税金,哪还有钱赚啊。 (推荐阅读:英国VAT低税率计划条件

其实这也是很多需要考虑的,因为英国VAT税率这么高,我们把货从中国运到国外,这其中运费,关税应该也不少吧,这样一算,是不是觉得成本太高了,既然这样,那还要不要做欧洲市场?有的卖家会想,你要求我注册VAT,那我注册一个VAT,但是我做零申报或者低申报,这样操作被税局查到是要补税,还要交罚金,最终可能是得不偿失。如果你有这样的想法是错误的,因为VAT增值税最终是英国消费者付出的,你在亚马逊销售商品是需要含税的。再一个就是你成功注册英国VAT税号后就符合英国的规定,能够在英国的市场建立你的电商业务,使用海外仓提升曝光率,促进销售,展开全球贸易。能够在英国使用亚马逊FBA仓库,并将你的商品提供给亚马逊Prime用户,这些用户可以从你的商品中获得同样或第二天的免费送货服务。2.当进口税和销售税缴纳使用同个账户时,进口增值税可以申报退回。增值税仅针对增值税部分缴纳,可降低成本。3.进口清关使用自己的税号,有利于顺利进口清关。良好的货物记录可以有效地提升在海关的信誉。

标签:英国VAT税率
发布日期:2019-01-23
英国对跨境服务贸易采用消费地原则征收增值税

英国跨境服务增值税是对英国境内供应货物或服务、在境内从其他成员国采购货物或从成员国外进口货物的行为课征,由英国皇家税务海关总署根据《1994增值税法案》征管,有20%的标准税率、5%的低税率和零税率三档税率。

1、对跨境服务贸易采用消费地原则征收增值税。

根据英国跨境服务增值税第741A通告(VAT 741A Notice)2017年11月1日修订版本8的相关规定:英国对大部分跨境服务都采用目的地原则。即在消费者所在地征收增值税,但是也存在在服务实际发生地征收增值税的少数例外情况。

(1)当消费者为企业时:消费者所在地是指接受服务的企业的营业场所或其他固定机构的所在地;(2)当接受服务的企业有两个以上机构时:消费者所在地应当是实际接受服务的机构的所在地。(3)当消费者为个人时:消费者所在地是个人经常性居住地。

2、对出口服务实行零税率。

英国对于部分出口服务适用增值税零税率,具体包括:中介服务、为外国政府提供的培训等。


英国跨境服务增值税征收规则


3、对进口服务征收增值税。

英国对B2B情形下的进口服务征收增值税。当进口服务的接受者是企业时,由提供进口服务的外国企业在英国进行增值税税号登记并缴纳增值税。

自2012年12月1日起,未在英国境内设立机构的提供跨境服务的境外纳税人,可免于增值税登记,实行“逆向征收”(Reverse Charge)的简易措施。即在B2B情形下,购买其他国家企业提供的服务的英国企业,必须采取“逆向征收”的方式在英国缴纳增值税,即由购买进口服务的英国企业在英国申报并缴纳增值税。

在B2C情形下的进口数字服务,英国是按照欧盟增值税指令的相关规定采取措施,实行“一站式服务方案”(One Stop Shop Scheme)。如果你在英国VAT增值税方面还有什么问题的话,记得与我们取得联系哦。

标签:英国跨境服务增值税
发布日期:2019-01-22
英国VAT转代理流程以及所需材料

很多卖家由于种种原因与VAT税务代理机构的合作发生中止,那么遇到这种情况就必须需要进行英国VAT转代理,这样才能继续向欧洲各国税务局进行VAT申报,下面跟大家介绍下英国VAT转代理的流程。

英国VAT转代理需提交材料

1. 前会计师的联系方式(邮箱和电话)VAT证书;如您前会计师同意在会计师之间对接材料,对接工作将由会计师之间完成,无需提供其他材料;

2. 如您的前会计师无法直接和我们对接材料,您需提供:

现有VAT号的VAT证书与至少前一期的VAT报告或者提交回执;

如前代理有申请税务局独立账号,需要账号和密码;

法人代表身份证/护照和公司营业执照;

其余信息,需填写英国VAT转代理客户信息表格,比如是否加入了英国VAT低税率计划(flat rate scheme),联络邮箱/电话/营业范围,还需签署64-8VAT484文件。


英国VAT转代理申请表



英国VAT转代理流程

1.提交完整资料,资料审核,制作64-8&VAT484并寄出给税务局(2-3个工作日内);

2.英国税务局收到64-8VAT484并处理地址修改申请(6周左右);

3地址修改完成,系统申请授权,税务局寄出授权码;

4.收到授权码,授权完成,可以开始正常申报,(寄出及收取纸质授权码需约3-5个工作日)


值得注意的是在需申报当月,税务局还未完成改地址流程的情况下,如果客户已有独立税务局账号及密码,则以独立账密进行申报,所以如果您知道自己的独立账号密码还请告诉我们,否则我们将需要去税务局网站找回;如果客户没有独立的账密,则可重新注册独立账密,以便接下来用其申报。英国VAT转代理成功后的第一个季度申报,会经常用到这个之前申请过的或新申请的独立账号去提交税表(因为在地址转为鼎卖的事务所地址之前,我们没办法完成网上授权步骤)。找回账号及申请账号都需要之前申报期间的申报金额,因此保留日常缴税的报告或回执是很有必要的哦。

以上就是关于英国VAT转代理流程以及VAT转代理材料的具体介绍,是不是很简单呢,想要转代理的卖家盆友,欢迎投向DM鼎卖的怀抱!!!

标签:英国VAT转代理
发布日期:2019-01-17
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • >
  • 尾页
  • 热门资讯
  • 1.欧洲VAT的火终于是烧到法意西
  • 2.英国脱欧,德国封号,法意西限期上传税号,欧洲各国VAT迫在眉睫!
  • 3.eBay的英国增值税(VAT)相关要求有哪些?
  • 4.英国脱欧在即 跨境电商卖家要警惕KYC审核、VAT等变化情况
  • 5.4月13号起,英国EORI号将无法在德国以及欧盟地区进行清关?
  • 6.德国VAT后,新包装法又是什么?
  • 7.英国VAT必须知道的八大问题
  • 8.亚马逊德国站账号被封紧急申诉渠道
  • 最新资讯
  • 1.欧洲VAT的火终于是烧到法意西
  • 2.英国脱欧,德国封号,法意西限期上传税号,欧洲各国VAT迫在眉睫!
  • 3.eBay的英国增值税(VAT)相关要求有哪些?
  • 4.英国脱欧在即 跨境电商卖家要警惕KYC审核、VAT等变化情况
  • 5.4月13号起,英国EORI号将无法在德国以及欧盟地区进行清关?
  • 6.德国VAT后,新包装法又是什么?
  • 7.为什么说Amazon是一个搜索引擎?
  • 8.正确应对知识产权侵权处理技巧
  • 热门标签
  • VAT税号注册
  • 申请GST
  • 英国VAT申请
  • 德国VAT注册
  • vat是什么意思
  • 英国vat申报
  • 亚马逊vat
  • vat办理
  • VAT费用
  • 法国VAT
  • 西班牙VAT
  • 意大利VAT