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英国VAT必须知道的八大问题
英国VAT必须知道的八大问题

做欧洲站的跨境卖家们一定逃不过VAT这关,今天,我们就为大伙带来英国VAT注册流程及常见的问题解答。

一、英国VAT注册所需材料:

1、营业执照

2、 法人身份证

3、 法人身份证明(推荐护照)

4、 税局648文件

二、英国VAT申报所需材料:

1、销售报表

2、 C79

3、 若是零申报,则需零申报函

英国VAT注册流程图

4、英国VAT计算案例

举个例子:

比如您卖的某款电子产品成本100元,亚马逊卖200元,进货100件发到英国,头程运费总共800元。

货物总成本(申报货值)为10000元,这个季度内,您卖出了此款产品90件。

当季您标准申报(英国税率:20%)需要缴纳VAT多少?

5、计算公式如下:

1 进口VAT = (申报货值 + 头程运费 + 关税)*税率 =(10000 + 800 + 700)* 20% = 2300元

2 销售VAT = {最终销售额 / (1+税率)}*税率= { (90件 * 200元)/ (1+20% )}*20%=3000元

3 ※由于进口VAT可以退回,当季你真正需要缴纳的VAT为:

实际缴税=销售VAT – 进口VAT =3000元 – 2300元 = 700元

6、英国VAT注册常见问题答疑:

注册VAT却不履行税务缴纳会有什么后果?

真实,及时,准确的税务申报至关重要。如果您故意延误,错误或虚假申报,都可能受到英国税务局 HMRC 包括货物查封,向 eBay 或 Amazon 举报导致账号冻结,罚 款在内等不同程度的处罚。

VAT号码的有效性?

每个增值税 VAT 号码都是唯一的,如果需要查询一个 VAT 号码的有效性,您可以访问以下链接,并选择相应的国家代码和 VAT 号码进行查询://ec.europa.eu/taxation_customs/vies

可以用别人的vat税号上传Amazon,或者一个vat税号绑定多个Amazon账号吗?

不可以!首先每一个vat税号都是唯一的,卖家应该申请自己的真实有效vat税号。如果一个vat税号绑定多个账号,会引起账号关联,亚马逊会认为这些账号属于同一个经营者或同一个企业,对多个账号会有连带风险。一定不能这样做。

标签:英国VAT相关问题
发布日期:2019-03-20
2019申请英国税务证书步骤及资料
2019申请英国税务证书步骤及资料

相信不少卖家已经注意到HMRC开始针对没有申请英国税务证书的卖家进行大规模查税。大批卖家收到税局专门查税的邮件以及亚马逊平台要求办理英国税务证书的邮件,下面小编给大家总结一下关于申请英国税务证书步骤及资料。


申请英国税务证书步骤

第一步:需要卖家通过在网站上与我们服务顾问进行沟通,双方达成协议;
第二步:提供申请英国税务证书的完整资料并英国税务证书申请表格、然后签订英国税务代理合同;
第三步:由鼎卖的服务顾问审核资料转交给我们英国本土事务所,再递交申请给英国税务局(HMRC);
第四步:由税局审核,并下发英国税务证书,不同的国家需要的时间也是不同的,申请英国税务证书时间大概需要三天到七天左右;
第五步:把英国税务证书进行登记,并获得欧盟EORI Number号码。


申请英国税务证书流程图


申请英国税务证书资料


以个人申请英国税务证书需要的资料:1.身份证签名复印件; 2.本人地址证明, 请提供含本人名字和地址的银行账单、税单、水电账单(任选其一即可); 3.至少提供以下任意两项的签名扫描件(可不需彩印):护照,户口本(本人页),驾驶证,结婚证,房产证,未婚证,出生证明,房屋租合同。

以公司名义申请英国税务证书需要的资料:1.公司法人的身份证签名复印件; 2.公司营业执照签名复印件香港公司为注册登记书); 3.有效的法人地址证明, 请提供含法人名字和地址的银行账单、税单、水电账单(任选其一即可); 4.请法人至少提供以下任意两项的签名扫描件(可不需彩印):护照,户口本(本人页),驾驶证,结婚证,房产证,未婚证,出生证明,房屋租合同。     (推荐阅读:英国VAT申报所需材料


上面就是今天讲的申请英国税务证书步骤及资料。这里也再次奉劝各位卖家,现在正是欧洲各国税务严打之时,低报谎报偷税漏税的风险极高,很可能得不偿失。英国站的近期卖家要盯好自己的物流渠道,一定要如实报关,不然英国海关有可能会把货物给扣留了。



标签:申请英国税务证书
发布日期:2019-02-27
自发货到德国要不要申请德国VAT税号问题解答
自发货到德国要不要申请德国VAT税号问题解答

在2019春节前,许多卖家都收到了亚马逊官方发来的邮件,被催促上传德国vat税务证书副本。春节假期一过完就有很多跨境卖家们向我们的服务顾问咨询关于自发货到德国要申请德国VAT税号吗?小编就这个问题特意询问了德国本土事务所的同事,他们给出的答案如下。

关于中国自发货到德国,是否需要申请德国VAT税号问题的答案是根据德国税局要求,卖家从第三地(欧盟意外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。和以前低于22欧的自发货小包裹免税不同,在新规则下,所有从中国自发货的卖家同样需要承担申请和申报VAT的义务。

德国税务局官方表态后,亚马逊平台也开始严抓自发货。亚马逊发送的邮件显示,“对于出入德国的自配送订单或使用亚马逊物流配送的订单,亚马逊销售伙伴必须获得德国税务证书并向亚马逊提供一份副本。”该消息也经过亚马逊官方公众号上的盖章确认,中国自发货的卖家同样需要注册和申报VAT。


自发货卖家申请德国VAT税号的流程


以下卖家请注意你需要申请德国vat税号:

① 从位于德国的仓库向德国的买家/收货人销售商品;

② 从位于欧盟其他国家的仓库向德国的买家/收货人销售商品——根据远程销售额制度的要求,德国站一年销售额超过10w欧元则需要注册和申报VAT;

③ 从第三地(欧盟以外国家)向德国的买家/收货人销售商品,前提是卖方或其代理人负责对销售商品清关报税。不在欧盟境内的卖方如果在销售商品过程中需要缴纳德国的增值税,必须要在德国依法进行税务登记。

以上就是关于自发货卖家是否要申请德国vat税号问题的解答,最后温馨提示大家基于英国VAT低税率申报政策和远程销售的原则,很多卖家把库存放在英国,然后发货给德国的消费者。然而,3月底英国脱欧在即,如果无协议脱欧,那么远程销售制度将不再适用于英国,这就意味着货物从英国发去德国需要双重清关,也不能再用英国VAT申报德国的订单税务。因此,采取上述操作的卖家除了继续密切关注英国脱欧的情况外,还需要认真思考是否继续做德国站的市场。

标签:申请德国VAT税号
发布日期:2019-02-16
英国VAT税如何缴纳 - 英国VAT申报操作流程
英国VAT税如何缴纳 - 英国VAT申报操作流程

对于想进行英国市场的新卖家来说,必须先准备注册一个英国VAT税号,因为英国税务局已经强制要求跨境贸易商们注册VAT税号,这样才能安心的在别人地盘上合法做生意。

各大平台的卖家在把英国VAT税号申请下来后,下一步就是进行英国VAT申报的事情了,那对于英国站点的卖家来说,英国VAT税怎么申报呢?在这里鼎卖将给大家详细讲解。

按照英国税法的规定,VAT税要按季度进行申报,每个VAT税号每3个月需要向英国税务部门(HMRC)进行一次当季进口和销售情况的申报,结算该季度在该VAT税号下的所有进口税(Import VAT)和销售税(Sales VAT)。季度申报VAT=销售税-进口税,销售税大于进口税则缴纳额外的销售税,反之则退返超出的进口税。

根据英国税务部门的规定,VAT税号主体可以通过两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税):一是使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;二是指定正规会计师代为操作。


英国VAT申报流程图


如果是新的卖家账号,刚开始销售也没有污点记录,那么只需要按照上述申报要求中的方式每季度按时申报和缴纳即可,但对于运营中的老账号,按照英国税法的规定,是需要补交绑定VAT税号之前的因为没有申报而欠下的税额的。

在实际运营中,有部分卖家早在之前已经申请并绑定了英国VAT税号,但处于成本方面的考虑或者受不专业的税务代理机构的误导而进行了英国VAT低申报或者零申报,对于这种情况,一旦被税务部门审核到,既需要补缴税款,还会根据所差税额多少被追缴罚款。

现如今,英国VAT税的缴纳已是在所难免,如果你打算长期坚守欧洲站点,且尚未申请VAT税号的,建议尽快申请,毕竟申请税号也是需要时间的,而已经申请了VAT税号的卖家,则及时添加税号和申报,以免被系统误伤,导致账号挂掉。

标签:英国VAT申报流程
发布日期:2019-01-28
英国VAT税务证书申请流程及申报流程
英国VAT税务证书申请流程及申报流程

英国VAT(增值税)法规的出台,使得VAT成为亚马逊英国卖家的热议话题之一,而英国VAT税务证书也让一些尚未进入亚马逊英国站的卖家望而却步。下面给大家详细介绍英国VAT申请流程和申报流程。

为了顺利进军欧洲市场,以及防止因VAT不合规而导致业务中断,英国VAT的申请和操作是每一位卖家首当其冲需要解决的问题,我们作为专业的税务代理,将利用跨境资源优势,为卖家提供专业高效的VAT申请及后续申报服务,使卖家不必再为VAT而头疼困扰。

英国VAT申请流程:第一步:客户提供资料,第二步:鼎卖审核资料并提交至税务局(1个工作日),第三步:客户收到VAT受理号,第四步EORI号自动生效(一周内),第五步客户绑定VAT税号到跨境电商平台,第六步:客户收到VAT证书(三周时间)。


英国VAT申请流程图


英国VAT申报流程:鼎卖将于季度末提醒您提供季度数据用于制作当期报表,并在规定时间内协助您完成提交当期报告。您的报告提交之前,我们都会以草稿的形式将详细的销售成本额核算结果,适用税率和当前应缴税额发给您,收到您的确认之后将报表提交给税务局。提交后您会收到我们的税表提交确认和付款指南,在到期日之前将税款转账至各国税务局账户即可。 (推荐阅读:英国VAT税号注册费要多少钱?

当然,不管跨境电商平台如何变化,对于大部分英国卖家而言那都只是暂时的不稳定,相信随着自己的深耕一切都会变好的。但有一点是肯定不会变的,也就是英国VAT税号的店铺注定是走不长久的,在未来的时间里也只会寸步难行。如果您在英国VAT申请流程上或者申报税务方面有什么不懂的地方,欢迎联系鼎卖,我们财税顾问能给您提供专业的咨询服务!

标签:英国VAT申请流程
发布日期:2019-01-18
英国VAT税率是多少-不同税率下计算申报税金
英国VAT税率是多少-不同税率下计算申报税金

很多运营亚马逊英国站的卖家自己申请英国VAT税号后,却不知道英国VAT税率是多少,当知道自己税号要进行申报后不知道选择哪个种税率申报,然后随便选择一种,导致接到英国税局的惩罚通知,为了避免卖家再犯这样错误,下面小编给大家详细介绍下英国VAT税率。

一般亚马逊卖家多是以标准税率20%进行申报,也不排除个别特殊品类的卖家。英国VAT增值税有三种税率:20%的标准税率适用于绝大多数商品和服务;5%的低税率比如家庭用电或者天然气等;极个别情况税率为0%)。

一般咱们购买的普通东西都是收20%的税,包括我们买的衣服、鞋子、手表等等,但是也有“打折”的特殊情况,比如燃料和能源、公共卫生用品、节能材料、儿童座椅等只征收5%的VAT,小孩子的衣服和鞋子、书籍和报纸、公共交通还有姨妈巾是不收VAT的。

对于争议比较大的食品到底收不收税,目前来看是这样的:官方网站上的说明是对于食品是不收税的,但是这里的食品可不包括你下馆子胡吃海喝的食品,呃,还有“Hot Take Away”也不算,注意是Hot!举个栗子:Pret A Manger的三明治,如果是堂食,就属于“餐饮业”的范畴,要缴纳20%的增值税,但是如果带走吃,就算是“食品”,享受零税率。


英国VAT税率报表


不同的英国VAT税率的计算方式:

1、 一般申报方式,就是按标准税率计算,英国申报次数是一年四次,是按季度作为申报方式,即就是季度销售金额减(申报货值+头程运费+进口关税)*20%,如果计算出数额为负数,就说明进口退税有结余,可发生退税,反之则然。

2、低税率申报,低税率申报是要通过申请才能开通低税率(flatVAT),一般中国卖家的产品大多数是首年6.5%,第二年是7.5%,一年销售额低于15万磅卖家可以申请flatvat低税率的好处就是减少税点,从某个方面来说可以减少企业成本,但是,进口增值税是不能抵扣的,且最终税率是多少需要在税局核定税率后才能确定。如果你一年的销售额没有超过23WGBP,那么你可以继续使用这个低税率,第二年你的税率恢复到7.5%,缴纳VAT= 销售额*7.5%。


英国VAT低税率申报注意事项


3、货代清货方式申报,企业的原因通过货代清货方式,通过这种方式申申报的,是不可以得到退税的,季度总销售金额/6。

以上就是关于英国VAT税率的详细介绍,大家在税率方面还有什么不懂的话,可以在英国政府官网上查到英国各领域详细的VAT征税比率。最后再给大家提供一个计算VAT税率的网站:www.vatcalculator.co.uk,在进行英国VAT申报的时候可以算一算到底缴纳多少税。如果你需要办理英国VAT税号或是申报,可以通过在线客服和热线电话联系我们哦。

标签:英国VAT税率
发布日期:2019-01-15
浅析跨境卖家VAT注册申报的那些事!
浅析跨境卖家VAT注册申报的那些事!

这段时间以来,有关跨境电商行业VAT注册申报的问题一直频繁处于行业热搜榜,几乎每天都会有数不清的热议话题,不论是政策信息也好,行业讨论也罢,这些都是热议点,可谓是无时无刻都在牵动着卖家们的心弦。下面一起来看看跨境卖家VAT注册申报的那些事!


VAT为什么会引发这么大的影响?

在世界经济局势出现动荡和不稳定走向开始,各国就出现了各自的贸易保护主义,最为典型代表的当是美国特朗普宣布大肆对华的贸易战展开,之后在世界的另一端的欧洲主要盟国,也对于中国的跨境出口商品采取了更加严厉监管措施,对于中国跨境卖家实行VAT注册申报要求,也可见欧盟在税务监管上采取了更为一体化的方针,与此同时的另外一个表现就是对中国包裹增收更加高昂的费用。


跨境出口电商在这过去5年的时间里发展迅速,中国跨境卖家更是借着春风,将物美价廉的商品销往全球诸多发达国家,同时又借物流成本优势以及不缴税等有利政策于欧美发达地区市场蛋糕中切分到切实的利润。现如今,欧洲税务问题及增收中国包裹的处理费用问题出现,虽说是欧洲国家为了提高和维护本国线下零售业的发展,但势必会加大关于电商途径和电商卖家税务合规问题的稽察,也将对中国卖家带来一些不利的条件。


而首当其冲成为监管对象的平台便是驻扎中国卖家数量最多体量最为庞大的亚马逊平台,其次就是Ebay平台,近日,据德国官网发出消息,德国已正式将目标面向Ebay平台。综合情况,已占据欧洲市场份额最大的跨境电商平台几乎都已被监管。而欧盟国法律法规对于平台也有监管机制,如卖家没有依法进行VAT注册申报,平台也将负有连带责任。此规定将责任层层分解和连接,这也就导致各平台对于卖家是否在欧盟国家VAT注册和缴税提出严厉的要求。


VAT注册申报问题解答


哪些企业需要缴纳VAT,小卖家有必要注册VAT吗?

销售对象为个人的B2C卖家;欧盟成员国卖家,年销售超过每个成员国设定的销售额限度;非欧盟成员国的卖家,商品的最后一程投递是从欧盟发出的,也就是使用欧洲仓储的卖家。VAT缴纳则需要在仓储所在国进行VAT注册申报,无需注册公司,按照月度/季度、年度进行税务申报。因此,简而言之,凡在欧洲各国境内发货交易的货品都必须进行VAT注册申报并缴纳VAT税款的,无论你是大卖家也好,小卖家也好,与你的体量大小无关!


申请注册VAT有哪些优势?

首先是合使电商的合规化经营,因为一旦税务局发现商家没有依法纳税,有权利进行处罚,罚款可高达销售收入的数倍,并且平台有权利在不通知卖家的条件下对违规账号店铺进行限制甚至直接关停。其次是合规有效的VAT税号可以作为追溯标识号,并且抵扣进项税、进口增值税以及其他在境外发生的费用。进行VAT注册申报既帮助了跨境卖家规范了管理,也在一定程度上促使中国卖家不断寻求管理优化、产品竞争提升等内驱动力。

此外,从长远角度考虑,在一定程度上对中国卖家提出更高的要求,一方面可促进跨境电商市场良性健康竞争,另一方面也促进中国商品为不断更新迭代,无形中提高了中国商品竞争力。从长远的角度看,也是存在其有利的方面。

那么,延迟申请、申报VAT又会对卖家产生什么影响了?

首先,VAT注册申报延迟可能会收到该国税务局对于之前并未缴纳VAT的营业额部分进行追讨问题。所以卖家应及早考虑申请已经存在或即将有贸易往来的目的国VAT税号,避免引起当地税务机关调查而导致巨大金额补缴和其他的强制性处罚措施。要知道,各国对于延迟申请的处罚不尽相同,但金额都是偏向巨大的,比如英国就有最高至100%的VAT延迟注册处罚。也就是说除了补缴之前的款项,还要翻倍,作为处罚金!


因此,不依法注册VAT税号以及申报并缴纳VAT税金,将面临店铺随时被关闭、运营不合法、信用度低,情况更严重者将面临被追究法律责任。切莫无视、忽视或拖延VAT注册申报,跨境电商之路漫漫,战士们还需且行且珍惜。

通过以上概述,相信大家对跨境卖家VAT注册申报的相关事宜都已经有进一步了解了吧!为了助力广大市民受益,希望大家可以大力转发小编的文章。相信会为大家进行VAT注册申报保驾护航,欢迎大家采纳!  (推荐阅读:英国VAT申报技巧

标签:VAT注册申报
发布日期:2019-01-11
英国vat季度申报流程以及申请材料详解!
英国vat季度申报流程以及申请材料详解!

近期不少客户会问及英国vat季度申报流程以及申请材料。想必大家都了解做亚马逊电商的人对货物出口英国是一定会涉及到的,而出口贸易中,vat number对货物的登记以及清关是十分重要的。下面小编就来为大家详解英国vat季度申请流程以及申请材料!

因此一旦英国vat号码出现错误货物很可能进不了关口会被退回来,所以呢需要引起电商企业重视,接下来我介绍一下vat的含义,vat number是value added tax number的缩写这是欧盟国家普遍使用的售后增值税,也是指货物上架的利润税当货物进入英国需要缴纳进口税,当货物售出后商家可以退回进口增值税。

按照销售额缴纳相应的销售税,那么个人和企业都是可以申请的,英国vat注册流程相对比较简单,个人申请英国vat所需要的材料有:申请人身份证、护照、驾照、都可以,以及三个月以内任一张信用卡和借记卡对账单网上截图,如果信用卡和借记卡账单缺一可以提供租赁合同。


英国vat季度申报流程


公司申请英国vat的材料有:公司法人身份证复印件,国内公司的营业执照或香港公司的CI和BR或英国公司的注册证书扫描件。三个月以内任意一张信用卡或银行借记卡对账单网上截图,如信用卡和借记卡、对账单缺一可用租赁合同来代替,那么申请完成之后切记要季度进行报税哦!如果你想进一步了解英国vat,欢迎致电鼎卖网,感谢你对我们的关注。


英国VAT申报所需材料

进项单据,即进口增值税纳税文件,C79文件 或 物流公司提供的账单;

销项单据,即开具给客人的账单 或paypal销售数据 或 银行月度账单;

采购及销售数据,货品采购单据;

其他费用单据,即在英国当地产生的费用单据。


以上是小编为大家带来的英国vat季度申请流程以及申请材料,希望可以对大家有所帮助。如果大家对此还存在疑问,不妨联系小编,小编来为大家答疑解惑。当然大家要想了解更多内容,可以关注小编公司的网站哦!

标签:英国vat申报流程
发布日期:2019-01-10
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